德勤中国与澳洲会计师公会联合发布《蓄势待发：粤港澳大湾区跨境理财通》报告，旨在探索粤港澳大湾区财富管理市场潜力，就相关的主要经济数据、潜在参与银行的市场定位、基于已公布理财通相关政策安排以及潜在的挑战与机遇进行深入分析。
中国人民银行、香港金融管理局和澳门金融管理局于今年早前发出联合公告，表示大湾区“跨境理财通”试点是一项支持粤港澳大湾区发展并加强不同管辖区内金融合作的重要举措。11月25日，香港特别行政区行政长官林郑月娥在施政报告中亦有提及，当局正加快落实“跨境理财通”的执行细节。
德勤中国华南区主管合伙人欧振兴认为：“香港、深圳和广州位列全球亿万富豪最密集的10大城市，金融机构和投资者自然都非常关注跨境理财通能带来的商机﹐亦热切期待更多细节公布。 ”
市场调查显示，广东省、香港和澳门有超过45万个高资产净值家庭拥有人民币600万元以上的可投资资产，其累计可投资资产至少高达人民币2.7万亿元，令粤港澳大湾区成为全球最富有的地区。
欧振兴表示：“根据监管机构的规定，跨境理财通要求参与银行负责分销理财产品。根据当前的市场惯例，这些银行亦将成为跨境理财通客户的投资顾问，换言之这些银行既要负责搜寻和销售合资格的理财产品，以及对投资交易的处理、记录和报告工作，亦担任把关人的角色。”
截至2020年8月，超过200家银行在广东省设有业务，在香港和澳门则分别有近200家持牌银行。当中共有21家银行集团在大湾区各地提供银行服务，其中16家在香港及/或澳门以及大湾区内地有经营零售财富管理业务。拥有如此庞大规模的银行，以及大量的富裕储蓄客户和丰富的财富管理产品分销经验，它们不但具备有利条件寻求监管机构的批准加入跨境理财通计划，而且更可以在获得批准后迅速开展业务。
澳洲会计师公会2020年大中华区分会会长刘明扬称：“参与银行必须建立并加强诸如客户开立账户等功能，以实现跨境交易，并且遵从额外的监管要求。联合公告指，跨境理财通业务资金通过同一客户的主要银行账户与指定的跨境理财通投资账户绑定，实现闭环汇划和封闭管理，以确保相关资金仅用于购买合资格的投资产品。这意味着，假如没有指定的中央货币兑换平台，则所有潜在的参与银行本身都必须具备人民币清算和兑换服务能力，或通过关联银行或第三方银行提供相关服务。在港澳两地提供人民币清算服务的银行，也需要确保自身具备相应的工作流程和系统支持。”
刘明扬分析道，同一客户如同时持有跨境理财通账户与其他账户，账户之间的非投资相关交易很可能会被禁止，并且相关的跨境资金流管理亦将设有累计额度和个人额度限制。公告暂未提及客户是否可以在多家参与银行开设跨境理财通账户， 如果允许的话，便可能需要在参与银行之间建立一个信息共享平台，用于收集和汇报共享客户的交易数据，配额监控因此会变得复杂。此外，银行将需要监管机构提供更多关于跨境理财通运营细节的指引，包括远程开户、投资销售合规要求、清算流程以及解决争议的渠道。
综上所述，报告总结了跨境理财通取得初步成效的四个关键因素：
- 随着疫情后中国经济和跨境投资产品的表现逐渐复苏，大湾区的创富能力得以提升；
- 多家在大湾区零售财富管理方面具备合适的业务能力和合规经验的银行；
- 通过更多跨境金融合作的机会，推动澳门金融市场转型； 以及
- 新增个人税务优惠政策，为北向和南向投资者的投资收入提供税务优惠，以促进整个大湾区新的跨境投资活动。
